Forex Tax Treatment Canada

Siempre he sabido que el comercio de divisas se trata como un impuesto sobre la ganancia de capital en Canadá. Pero sólo para estar seguro antes de presentar mis impuestos pronto, he decidido revisar los hechos de la Agencia de Rentas de Canadá. Como ustedes saben, la diferencia entre el impuesto sobre la renta y el impuesto sobre la ganancia de capital es sustancial. El impuesto sobre la renta se grava a su tasa impositiva marginal. Mientras que el impuesto sobre la ganancia de capital es una generosa mitad de su tasa impositiva marginal. Eso funciona a una diferencia de 10 a 20. Los impuestos en Canadá son generalmente fáciles de hacer. El problema, sin embargo, es tamizar a través de la cacofonía de la información dentro de la Agencia de ingresos de Canadá para averiguar las reglas aplicables. He copiado y pegado un par de extractos relevantes del Boletín de Interpretación de Impuestos sobre la Renta de 2010 para el registro. Básicamente, el comercio de divisas puede ser tratado como ingreso o impuesto sobre la ganancia de capital en Canadá (sorpresa). Según IT-95R Ganancias y pérdidas cambiarias. Cuando se pueda determinar que una ganancia o pérdida en divisas surgió como consecuencia directa de la compra o venta de bienes en el exterior, o la prestación de servicios en el extranjero y dichos bienes o servicios se utilizan en las operaciones comerciales del contribuyente, Ganancia o pérdida se convierte en cuenta de ingresos. Si, por otra parte, se puede determinar que una ganancia o pérdida en divisas surgió como una consecuencia directa de la compra o venta de activos de capital. Esta ganancia o pérdida es una plusvalía o pérdida de capital, según sea el caso. Generalmente, la naturaleza de una ganancia o pérdida de divisas no se ve afectada por el período transcurrido entre la fecha en que se adquiere (o se elimina) la propiedad y la fecha en que se efectúa el pago (o la recepción). Como puede ver, es muy vago. Es por eso que el comercio de divisas se puede considerar el ingreso o impuesto sobre la ganancia de capital. Depende de usted y su contador de averiguar qué funciona para usted. Un punto destacable en el extracto anterior es que no se tiene en cuenta el período de tenencia. Así que no hay regla de 30 días, como en los estados por los que el comercio frecuente perdería el crédito de pérdida de capital si vuelven a comprar el mismo activo dentro de los 30 días de la eliminación. Actualización: Parece que he malinterpretado el artículo anterior con respecto a la pérdida de capital. Como Olga señaló en los comentarios, el capítulo 5 de T4037 define la pérdida superficial. En el cual, si recompra su propiedad (por ejemplo, acciones) dentro de los 30 días siguientes a la venta a pérdida, esa pérdida inicial no se puede deducir como una pérdida de capital. Más información sobre las reglas de pérdida superficial en Canadá se puede encontrar en WhereDoesAllMyMoneyGo. Más abajo en la página en IT-95R, tenemos la siguiente viñeta. Un contribuyente que tenga transacciones en moneda extranjera o futuros de divisas que no formen parte de las operaciones comerciales o que sean meramente el resultado de varias disposiciones de moneda extranjera por un individuo, será otorgado por el Departamento el mismo trato que el de un especulador En futuros de materias primas ver 7 y 8 o IT-346R. Sin embargo, si dicho contribuyente tiene información especial sobre el cambio de divisas, se le requerirá que informe sus ganancias y pérdidas en la cuenta de ingresos. IT-346R Commodity Futures and Certain Commodities explica el tratamiento fiscal de la especulación en los mercados de materias primas. Como regla general, es aceptable para los especuladores reportar todas sus ganancias y pérdidas de transacciones en futuros de materias primas o en materias primas como ganancias y pérdidas de capital, con el resultado de que sólo la mitad de la ganancia es imponible y la mitad de la pérdida es Permitida sujeta a ciertas restricciones (en lo sucesivo denominada "trato de capital"), siempre y cuando dicha información se siga de manera constante de un año a otro. Así que ahí lo tenemos. Los comerciantes de forex aficionados, como yo, pueden reportar nuestra ganancia / pérdida de comercio de divisas como ganancias y pérdidas de capital. La razón es que el comercio de divisas no es parte de mi operación comercial porque tengo otra fuente primaria de ingresos (por ejemplo, el salario de otro trabajo). 8) Si un especulador prefiere usar el tratamiento de ingresos para reportar ganancias y pérdidas en futuros de productos básicos o commodities, puede hacerse siempre que esto La práctica de informar se sigue constantemente de un año a otro. Si un especulador ha utilizado el tratamiento del ingreso en 1976 o en un año de tributación subsiguiente, el Departamento no permitirá un cambio en la base de los informes. El Boletín de Interpretación CPP-3 analiza el efecto del tratamiento del ingreso y del capital en las ganancias por cuenta propia a los efectos del Plan de Pensiones de Canadá. Por lo que al igual que usted dijo FOREX puede ser tratado como un capital o ganancias / pérdidas de ingresos. Usted sólo tiene que ser coherente en su presentación, exactamente lo que me dijo el consultor de CRA. Si usted archivó como negocio en el principio yo cant cambiarlo a ganancias de capital. 08 de marzo de 2010 en forexforex ganancias y pérdidas Una pregunta rápida. Intercambio forex forex a través de forex. Tengo algunas pérdidas y me gustaría saber cómo puedo archivar estas pérdidas en turbo impuesto. Imprimí mi historial de transacciones comerciales durante el año 2014, y en la transacción informó una pérdida para el año. Hablé con un cpa a través del impuesto de turbo y dijo que wouldnt pregunta si archivé mis ganancias o pérdidas a través de la Caja B (a corto plazo), en virtud de D. Programado Aquí están mis preguntas. 1-Quisiera aclarar si es correcto para mí continuar con el archivo de estas ganancias / pérdidas en el calendario D, ya que nunca se envió un formulario 1099-b, más bien una copia impresa del sitio web de la divisa 2- se está negociando moneda al contado a través de divisas, O fxcm considerado un contrato de futuros de divisas 3-He leído a lo largo del tiempo que debería introducir ganancias o pérdidas en virtud de la sección 988. Todavía tengo derecho a utilizar las pérdidas de capital traspaso sólo me gusta saber oficialmente cómo presentarlo correctamente en turbo fiscal. Cualquier ayuda es muy apreciada. Respuesta recomendada 19 personas encontraron esto útil Spot FOREX Trade Taxes Por defecto, los comerciantes de divisas al por menor caen bajo la Sección 988, que cubre los contratos de divisas a corto plazo como comercios FOREX spot. La sección 988 impone las ganancias y pérdidas de divisas como el ingreso ordinario, que es a una tasa más alta que el impuesto sobre las ganancias de capital para la mayoría de los asalariados. Una ventaja del tratamiento de la Sección 988 es que cualquier cantidad de ingresos ordinarios se puede deducir como una pérdida, donde sólo se pueden deducir 3.000 pérdidas de ganancias de capital. Las ganancias o pérdidas de la Sección 988 se reportan en el Formulario 6781. Reporte las ganancias / pérdidas de esta manera: Impuestos federales - Salarios y ingresos por ingresos - Elija qué trabajo - Menos ingresos ordinarios - Otros ingresos 1099-A 1099-C - Otros ingresos reportables Este tratamiento por defecto de las ganancias en moneda extranjera es tratarlo como un ingreso ordinario. Salvo que se disponga otra cosa en esta sección, cualquier ganancia o pérdida en moneda extranjera atribuible a una transacción de la sección 988 se calculará por separado y se tratará como ingreso ordinario o pérdida ordinaria (según sea el caso). He incluido un enlace al Código de Impuestos Internos para su referencia: Esta respuesta fue útil Sí No Esta publicación ha sido cerrada y no está abierta para comentarios o respuestas. Más acciones Las personas vienen a TurboTax AnswerXchange para obtener ayuda y respuestas. Queremos darles a conocer que estuvieron aquí para escuchar y compartir nuestros conocimientos. Lo hacemos con el estilo y el formato de nuestras respuestas. Aquí están cinco pautas: Manténgalo conversacional. Al responder a las preguntas, escriba como usted habla. Imagine que está explicando algo a un amigo de confianza, usando un lenguaje sencillo y cotidiano. Evite la jerga y los términos técnicos cuando sea posible. Cuando no haya otra palabra, explique los términos técnicos en inglés. Sea claro y diga la respuesta por adelantado. Pregúntese qué información específica la persona realmente necesita y luego proporcionar. Stick al tema y evitar detalles innecesarios. Divida la información en una lista numerada o con viñetas y resalte los detalles más importantes en negrita. Sé conciso. Objetivo de no más de dos frases cortas en un párrafo, y tratar de mantener los párrafos a dos líneas. Una pared de texto puede parecer intimidante y muchos no lo leerán, así que romperlo. Su autorización para vincular a otros recursos para obtener más detalles, pero evitar dar respuestas que contienen poco más que un enlace. Se un buen oyente. Cuando la gente publica preguntas muy generales, tome un segundo para tratar de entender lo que realmente buscan. Luego, proporcione una respuesta que los oriente hacia el mejor resultado posible. Sea alentador y positivo. Busque maneras de eliminar la incertidumbre anticipando las preocupaciones de la gente. Haga que sea evidente que realmente nos gusta ayudarlos a lograr resultados positivos. Todavía tiene una pregunta? Haga su pregunta a la comunidad. La mayoría de las preguntas obtienen una respuesta en aproximadamente un día. Publique su pregunta a la comunidad Regresar a los resultados de búsquedaForex Bases tributarias Para principiantes forex comerciantes, el objetivo es simplemente hacer operaciones exitosas. En un mercado donde los beneficios - y las pérdidas - se pueden realizar en un abrir y cerrar de ojos, muchos inversores se involucran para probar su mano antes de pensar a largo plazo. Sin embargo, si usted está planeando en la forex una carrera o están interesados ​​en ver cómo su estrategia de sartenes, hay grandes beneficios fiscales que debe considerar antes de su primer comercio. Mientras que la negociación de divisas puede ser un campo confuso para dominar, la presentación de impuestos en los EE. UU. para su relación beneficio / pérdida puede ser una reminiscencia del Oeste Salvaje. Aquí hay una ruptura de lo que usted debe saber. Para los inversores de opciones y futuros Para cualquiera que quiera empezar en opciones de divisas y / o futuros se agrupan en lo que se conoce como contratos IRC 1256. Estos contratos sancionados por el IRS significan que los comerciantes obtienen una contraprestación fiscal menor de 60/40. Lo que esto significa es que 60 de las ganancias o pérdidas se cuentan como ganancias / pérdidas de capital a largo plazo y los 40 restantes como corto plazo. Los dos principales beneficios de este tratamiento tributario son: Tiempo Muchos comerciantes de futuros / opciones de divisas realizan varias transacciones por día. De estas operaciones, hasta 60 pueden ser contabilizadas como ganancias / pérdidas de capital a largo plazo. Tasa de impuesto Cuando las acciones de negociación (mantenido menos de un año), los inversores se gravan a la tasa de corto plazo. Al negociar futuros u opciones, los inversores se gravan a una tasa de 23 (calculado como 60 veces a largo plazo 15 tasa máxima más 40 tasa de interés a corto plazo 35 tasa máxima). Para los inversionistas de venta libre La mayoría de los comerciantes al contado se gravan de acuerdo con los contratos del IRC 988. Estos contratos son para transacciones de divisas liquidadas en un plazo de dos días, lo que las hace abiertas a ganancias y pérdidas ordinarias según lo reportado al IRS. Si usted negocia forex spot probablemente se agrupará automáticamente en esta categoría. El principal beneficio de este tratamiento tributario es la protección contra pérdidas. Si experimenta pérdidas netas a través de su comercio de fin de año, ser clasificado como un comerciante 988 sirve como un gran beneficio. Como en el contrato de 1256, puede contar todas sus pérdidas como pérdidas ordinarias en lugar de sólo las primeras 3.000. Comparando los dos contratos del IRC 988 son más simples que los contratos del IRC 1256 en que la tasa de impuestos permanece constante tanto para las ganancias como para las pérdidas, lo que es una situación ideal para las pérdidas. 1256 contratos, mientras que más complejas, ofrecen más ahorros para un comerciante con ganancias netas - 12 más. La diferencia más significativa entre los dos es la de las ganancias y pérdidas anticipadas. La solución: elegir su categoría con cuidado Ahora viene la parte difícil: decidir cómo presentar impuestos para su situación. Lo que hace que la declaración de divisas sea confusa es que mientras que las opciones / futuros y OTC se agrupan por separado, usted como el inversor puede elegir un contrato 1256 o 988. La parte difícil es que usted tiene que decidir antes del 1 de enero del año comercial. Los dos tipos de forex filings conflicto, pero, en la mayoría de las empresas de contabilidad que estará sujeto a 988 contratos si usted es un comerciante de punto y 1256 contratos si usted es un comerciante de futuros. El factor clave es hablar con su contador antes de invertir. Una vez que comience a operar, no puede cambiar de 988 a 1256 o viceversa. La mayoría de los comerciantes se anticipar ganancias netas (por qué comercio) por lo que va a querer elegir fuera de su estado 988 y en el estado 1256. Para optar por un estado 988 que necesita para hacer una nota interna en sus libros, así como archivo con su contador. Esta complicación se intensifica si las existencias de comercio, así como las monedas. Las transacciones de patrimonio son gravadas de forma diferente y es posible que no pueda elegir contratos 988 o 1256, dependiendo de su estado. Mantener la pista: su registro de desempeño En lugar de confiar en sus declaraciones de corretaje, una forma más precisa y con tributación de mantener un registro de los beneficios / pérdidas es a través de su registro de rendimiento. Reste los depósitos en efectivo (a sus cuentas) y agregue los retiros (de sus cuentas) Reste los ingresos de los intereses y agregue los intereses pagados Agregue otros gastos de operación La fórmula de registro de rendimiento le dará una representación más precisa de su ratio de ganancias / pérdidas y hará la presentación de fin de año más fácil para usted y su contador. Cosas que recordar Cuando se trata de la imposición de la divisa hay algunas cosas que usted querrá tener en cuenta, incluyendo: Plazos para la presentación. En la mayoría de los casos, se le requiere que elija un tipo de situación fiscal antes del 1 de enero. Si usted es un nuevo operador, puede tomar esta decisión antes de su primera transacción, ya sea el 1 de enero o el 31 de diciembre. Que puede cambiar su estado a mediados de año, pero sólo con la aprobación del IRS. Mantenimiento detallado de registros. Mantener buenos registros (y copias de seguridad) puede ahorrarle tiempo cuando se acerca la temporada de impuestos. Esto le dará más tiempo al comercio y menos tiempo para preparar los impuestos. Importancia del pago. Algunos comerciantes tratan de vencer al sistema y obtener un ingreso total o parcial a cambio de divisas sin pagar impuestos. Dado que el comercio de venta libre no está registrado en la Commodities Futures Trading Commission (CFTC), algunos comerciantes piensan que pueden salirse con la suya. No sólo es poco ético, pero el IRS se pondrá al día con el tiempo y las tasas de evasión fiscal superará los impuestos que debe. La línea de fondo de comercio de divisas es todo acerca de capitalizar las oportunidades y aumentar los márgenes de beneficio para que un inversor inteligente hará lo mismo cuando se trata de impuestos. Tomar el tiempo para archivar correctamente puede ahorrarle cientos si no miles de impuestos, por lo que es una transacción que bien vale la pena el tiempo. Trader Centro de Impuestos Aprender tratamientos fiscales y estrategias para los comerciantes Diferentes tipos de comerciantes Estado del impuesto de comerciantes Tratamiento de impuestos sobre productos financieros Soluciones de contabilidad Formularios de Impuestos y Cumplimiento Soluciones de Entidades Soluciones de Retiro Planificación de Impuestos Negociación con el IRS y los Estados Comercio Privado Gestión de Inversiones Impuestos Internacionales Estado 038 Impuesto Local Obamacare: Mandato Individual 038 Impuesto a la Renta Neto Servicios Profesionales Asesoramiento y servicios de nuestra firma CPA / Planificación) Consultoría Entidad Formación Contabilidad IRS 038 Representación Fiscal Estatal Servicios de Gestión de Inversiones Quiénes Somos Reconocidos como el líder en el impuesto al comerciante Testimonios Nuestro Proceso Profesionales En los Medios Videos Carreras Anuncios Promociones Forex Muchos preparadores ensucian el tratamiento fiscal forex, Confundido sobre los informes, también. Forex se refiere al mercado de divisas en el que los participantes comercian con divisas, incluidos los contratos de opciones spot, forwards o over-the-counter. Forex difiere de los futuros de divisas comerciales en las bolsas de futuros. Al igual que otros futuros, los futuros de divisas son los contratos de la Sección 1256 reportados en el Formulario 6781 con un tratamiento fiscal de ganancias de capital 60/40 más bajo. Muchos comerciantes, preparadores y agentes del IRS no entienden el tratamiento fiscal de la divisa, ya menudo vemos errores. El primer problema es que no hay 1099-B para el forex spot y la mayoría de forex spot comercial, no Forex forwards, o forex opciones OTC. La mayoría de los preparadores se equivocan al pensar que es un activo de capital para los comerciantes, de manera que las ganancias de capital y el tratamiento de las pérdidas deben aplicarse. That8217s incorrecto: El tratamiento por defecto en las reglas de divisas de la Sección 988 es ganancias y pérdidas ordinarias, no ganancias y pérdidas de capital. Eso es un alivio para muchos nuevos comerciantes de divisas que tienen pérdidas iniciales, que están agradecidos de no tener una limitación de 3.000 pérdidas de capital contra otros ingresos. La Sección 988 permite a los inversionistas y comerciantes de negocios, pero no a los fabricantes, presentar internamente una elección de ganancias de capital contemporánea para optar por la exclusión de la Sección 988 en el tratamiento de pérdida o ganancia de capital. Una razón para hacerlo es si necesita ganancias de capital para utilizar las prórrogas de pérdidas de capital, que de lo contrario puede ir desperdiciado durante años. Un comerciante puede hacer o retraer esta elección en un 8220good para cancelar base8221 durante el año. La elección de las ganancias de capital en forwards forwards permite el uso del tratamiento de la Sección 1256 (g) con menores tasas de ganancias de capital 60/40 en las principales monedas si el comerciante no toma o hace la entrega de la moneda subyacente. Principales monedas significa las monedas para las cuales los futuros de divisas negocian en las bolsas de futuros estadounidenses. Vaya a los mercados de futuros de EE. UU. para encontrar una lista de sus pares de divisas. El uso de la Sección 1256 (g) requiere que el corredor de divisas tenga acceso directo al mercado Forex Interbancario. Un corredor de la divisa que toma el comercio de oposición con los clientes y sólo entra en el mercado interbancario para hacer algunas operaciones de compensación no califica para inferior 1256 (g) 60/40 tasas de impuestos. En nuestra guía de impuestos, hacemos un caso para el tratamiento de puntos como delanteros con el propósito de usar el tratamiento de la Sección 1256 (g). El tratamiento tributario forex es incierto, por lo que es aconsejable consultar con nosotros al respecto. Utilice informes de resumen para el comercio de divisas, y la mayoría de los corredores ofrecen buenos informes de impuestos en línea. El artículo 988 es ganancia o pérdida realizada, mientras que con una elección de ganancias de capital en la Sección 1256 (g), use el tratamiento mark-to-market (MTM). Para obtener información detallada sobre el tratamiento tributario de divisas, la contabilidad y las reglas de CFTC / NFA para los estadounidenses, lea Green8217s 2016 Trader Tax Guide y vea nuestra grabación más vendida Forex Tax Treatment 2016. Hay muchos matices, mitos y errores generalizados con el tratamiento fiscal de la divisa, y GreenTraderTax es considerado el líder en el tratamiento fiscal de la divisa. El impuesto de la divisa es un caso donde recomendamos altamente nuestra guía del impuesto del comerciante y la grabación antedicha para la venta. Considere una consulta con nosotros y nuestro servicio de cumplimiento tributario. Explore el tratamiento de impuestos sobre los productos financieros TestimoniosForex Trading e impuestos Ver los beneficios de la compraventa de divisas es una emocionante sensación tanto para usted como para su cartera. Pero entonces, te golpea. Qué pasa con los impuestos El código de impuestos de divisas puede ser confuso al principio. Esto se debe a que algunas transacciones de divisas se clasifican bajo los contratos de la Sección 1256, mientras que otras se tratan bajo la Sección 988 el Tratamiento de ciertas transacciones de divisas. La sección 1256 proporciona un tratamiento fiscal 60/40 que es menor en comparación con su contraparte. Por defecto, todos los contratos de divisas están sujetos al tratamiento ordinario de ganancia o pérdida. Los comerciantes tienen que optar por no participar en la Sección 988 y en la ganancia de capital o el tratamiento de la pérdida, que está bajo la Sección 1256. No hay ningún uso en tratar de sacudirse de sus impuestos. Cada comerciante en los Estados Unidos está obligado a pagar por sus granos de capital de divisas. Más información sobre la Sección 1256 La Sección 1256 es definida por el IRS como cualquier contrato de futuros regulado, contrato de moneda extranjera o opción de no capital, incluyendo opciones de deuda, opciones de futuros de commodities y opciones de índice de acciones de base amplia. Esta sección le permite reportar las ganancias de capital usando el Formulario 6781 del IRS (Ganancias y Pérdidas de los Contratos de la Sección 1256 y Straddles). Tome en cuenta que usted tiene que separar las ganancias de capital en el Anexo D en una división 60/40. Se divide como tal: 60 de las plusvalías totales se gravan en 15, que es la tasa más baja 40 de las plusvalías totales pueden gravar hasta 35. Este es el impuesto sobre las plusvalías ordinarias. Más información sobre la Sección 988 En esta Sección 988 las ganancias y pérdidas de divisas se consideran ingresos o gastos por intereses. Debido a esto, las plusvalías también se gravan como tales. La división 60/40 no se utiliza y los comerciantes pueden esperar pagar más si caen bajo esta sección. La sección 988 también es complicada porque los comerciantes de la divisa tienen que ocuparse de cambios del valor de la modernidad sobre una base diaria. Sin embargo, el IRS también hizo algunas provisiones que permitirán que los cambios diarios de la tarifa sean considerados parte de los activos de los comerciantes o de una parte del negocio. Como resultado, puede optar por no aplicar la Sección 988 y luego gravar sus ganancias de capital usando la Sección 1256. Cómo inhabilitar la Sección 988 El IRS realmente no requiere que un comerciante presente nada con el fin de optar por no participar. Pero es importante mantener un registro interno que muestra que ha decidido optar por no participar en la Sección 988. Muchos operadores de divisas esperan aproximadamente un año antes de optar por salir de esta sección. Por qué sólo están observando la cantidad de beneficios que pueden hacer de la compraventa de divisas. Formulario 8886 y Pérdidas Comerciales Si sufrió grandes pérdidas, puede presentar el Formulario 8886 (vea abajo el formulario). Si sus transacciones tuvieron como resultado pérdidas de al menos 2 millones en un solo año tributario (50.000 si de ciertas transacciones en moneda extranjera) o 4 millones en cualquier combinación de años tributarios, puede presentar el formulario 8886. Pagar los impuestos de Forex Declarar el impuesto En sí no es difícil. Un comerciante de divisas con sede en EE. UU. sólo necesita obtener un formulario 1099 de su corredor al final de cada año. Si el corredor está situado en otro país, el comerciante de la divisa debe adquirir los formularios y cualquier documentación relacionada de sus cuentas. Conseguir consejo profesional de impuestos también se recomienda. Como puede ver, no hay nada difícil sobre el pago de las ganancias de divisas en este momento. Sin embargo, como este comercio se vuelve más popular, el IRS está obligado a llegar con más medidas que regulará el comercio. Pero si theres una pieza de consejo que debe tomar de esto, su siempre pagar sus impuestos. Formularios de impuestos Foros de impuestos de comerciantes y sitios web Green Company: Detalles sobre los impuestos de negociación de divisas Traders Accounting. Han escrito un montón de recursos educativos sobre el comercio y los impuestos de Google Respuestas. La pregunta es de unos años de edad, todavía puede tener una gran cantidad de información Intuit Comunidad Foro. Publicar preguntas y obtener respuestas de la gente de Intuit Online Forex Trading no promueve ninguno de estos foros o sitios web. Se muestran puramente para fines educativos En otras palabras, por favor, investigue estos sitios y el uso del sentido común si le piden dinero Disclaimer - La información proporcionada es para fines educativos. No somos profesionales de impuestos y le sugerimos que se ponga en contacto con uno